Платежка: критерий сомнительности

Сегодня неожиданные просьбы банка принести копии хозяйственных договоров или сведения о партнерах смущают бухгалтеров уже гораздо меньше, чем в прошлом году. О том, что еще изменилось с момента нашей последней публикации о всплеске «банковского безумия» (ноябрьский номер «Расчета» за 2004 год), нам поведала Елена МАТВЕЕВА, руководитель службы внутреннего контроля одного из московских банков.

Следи за словами

Ужесточать требования к «прозрачности» операций своих клиентов некоторые банки начали уже с середины сентября, руководствуясь письмом Центробанка от 19 августа 2004 г. № 262-П и обновленным законом о противодействии легализации преступных доходов. Фактически, от бухгалтера могут потребовать любую бумагу, подтверждающую «прозрачность» банковских операций фирмы. Причем ожидается, что уже с середины января система заработает на полную мощность.

Пока же, как удалось выяснить нашим корреспондентам после выборочного обзвона, регионы все еще хранят спокойствие, видимо, решив не омрачать рождественского настроения своим клиентам. В отличие от столицы, где нововведения внедряют на редкость активно.

Всего пару месяцев назад, когда коллеги г-жи Матвеевой из других московских банков уже вовсю допекали клиентов, она была не готова говорить с нами о «прозрачности». Новые правила работы ее банка находились лишь в стадии разработки, правда, довольно спешной: Центробанк завернул бумаги, не найдя в них изобретенного им самим слова «выгодоприобретатель». Значение этого словечка поистине безразмерно: оно может означать все, что заблагорассудится подозрительным клеркам. Хотя поначалу многие склонялись, что это скорее всего фирма, работающая через посредника.

«У нас теперь столько работы прибавилось! – рассказывает Елена. – Если назначение платежа не вполне понятно или у банка возникают любые сомнения относительно проводимой операции, то мы обязаны запрашивать у клиента дополнительную информацию.

Наши клиенты привыкли не разглашать любые, а не только коммерческие тайны. Поэтому приходится звонить не по одному разу и очень вежливо, но настойчиво просить предоставить документы, подтверждающие “прозрачность” операции. К сожалению, это не наша прихоть, а позиция тех, кто принял закон о легализации. По их мнению, между банком и клиентом секретов быть не должно».

С тем же вопросом – как относятся банки к требованиям письма Центробанка – мы обратились в службу внутреннего контроля по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, московского банка «Витязь». Там мы переговорили с руководителем этой службы Светланой Морозовой: «Все эти меры, вероятно, правильные, направлены на борьбу с терроризмом, но неприятности от них получают в основном бухгалтеры небольших и средних фирм. Понятно, что крупные корпорации проводят свои деньги иначе – ведь в их распоряжении не только свои аудиторы и консалтинговые службы, но и собственные банки.

Если банк закроет глаза на сомнительные моменты в отношениях с клиентом, то при первой же проверке финансовые разведчики это обнаружат. После чего банк предупредят или оштрафуют. А если таких нарушений будет много, то можно и лицензии лишиться. По закону, чтобы лишиться лицензии, достаточно всего двух непосланных сообщений о сомнительных операциях...»

Конечно, многие фирмы в знак протеста потихоньку выводят капиталы из «родного» банка, пытаясь найти другой, но, по словам Елены, это бесполезно: «волна прозрачности» скоро захлестнет все банки. В последнюю очередь это коснется регионов, куда руки контролеров из Цетробанка и финансовой разведки еще не дотянулись.

Кстати, «стучать» в финразведку банк должен без предупреждения клиента. Хотя на практике дела обстоят несколько иначе. «Если банк дорожит своим клиентом, то последнему несколько раз намекнут на то, что нужно пересмотреть подход к взаимоотношениям с партнерами. А если на фирме опытный бухгалтер и юрист, то они сами изучают законы и оформляют банковские операции так, чтобы они не подпадали под обязательный контроль. Иногда аудиторы и консалтинговые компании в этом им помогают. Проще говоря, нужно просто продумать, что указать в назначении платежа, чтобы операционистке не пришлось “стучать” в финразведку», – добавляет Елена. О том, какие слова нельзя упоминать в назначении платежа, читайте в заметке «Ключевой момент».

Союз банка и налоговой

Столичные банки уже сейчас стараются перестраховаться и требуют не только посреднические договоры, но и договоры аренды, займа и многие другие документы.

– Все недвижимое имущество подпадает под действие закона о легализации. И договор аренды, в частности, когда сумма платежей переваливает за три миллиона, – поясняет Елена.

– На интернет-форумах бухгалтеры сообщают, что речь не идет о миллионных платежах, когда с них требуют документы по аренде. Нередко это всего-навсего 30 тысяч рублей...

Эти слова заставили мою собеседницу задуматься. Возможно, она поняла, что ее отдел «охватил» далеко не все «подозрительные» операции клиентов. Неловкая пауза закончилась туманной фразой: «Вы думаете, что нам выгодно сообщать в службу финансового мониторинга про арендные платежи? Нет. Но теперь это касается всех».

Пока банки сообщают лишь о тех операциях, которые, возможно, связаны с интересами террористов. Однако в скором времени они начнут активно сотрудничать не только с финразведкой, но и с налоговыми.

По словам Елены Матвеевой, Центробанк ведет переговоры с Федеральной налоговой службой о бесплатных выписках из госреестра на фирмы, которым ушли «сомнительные платежи». Вероятно, высшее банковское руководство начало понимать, что тайно «стучать» в финразведку затруднительно, так как документы нужно непосредственно требовать у клиента.

О чем подумает налоговый инспектор, выдавая выписку по фирме, сдающей «нулевую» отчетность и вместе с тем получающей крупные суммы денег, гадать не приходится. Так что напрасно Елена плакалась на тяжелую жизнь. Очередная выдумка финразведчиков поможет банкирам раз и навсегда избавиться от «чужаков», обналичивающих деньги их клиентов.

Ключевой момент

По разработанным своими силами стандартам банки определили список ключевых слов, или, на банковском сленге, «ключевых глаз», которые можно встретить в платежках, чеках и объявлениях на взнос наличных.

Конечно, что считать «черной меткой», из-за которой о ваших расчетах с покупателем узнает финразведка, каждый банк решает самостоятельно, но на основании общих рекомендаций. Поэтому список, который попал к вам в руки, может меняться только в сторону увеличения. Итак, чтобы избежать лишних проблем, вам придется исключить из своего лексикона следующие слова: комиссионное вознаграждение (просто вознаграждение и просто комиссия), займ, ювелирные изделия, антиквариат, мебель, легковые транспортные средства, драгоценные металлы, драгоценные камни. Повышено внимание также к продаже тотализаторов, расчетам с игорными заведениями и ломбардами. Расчеты за недвижимое имущество и арендные платежи становятся подозрительными, лишь если превысят три миллиона рублей. Однако случаются казусы, когда отдельные перестраховщики начинают требовать документы на совершенно незначительные суммы.

Артем ДРОЗДОВ

Материал предоставлен журналом «Расчет», №1 2005 г.

Постоянная ссылка на статью: